Инструкция ЦБР от 10 марта 2006 г. N 128-И "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации"

Приложение 8

к Инструкции ЦБР

от 10 марта 2006 г. N 128-И

"О правилах выпуска и регистрации

ценных бумаг кредитными организациями

на территории Российской Федерации"

(в ред. от 9 января 2007 г.)

I. Форма титульного листа отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг

                                                         Зарегистрирован

                                                   "__"____________20_ г.

                                      ___________________________________

                                          (наименование регистрирующего

                                                    органа)

                                      ___________________________________

                                        (подпись уполномоченного лица)

                                            Печать регистрирующего органа

                       Отчет об итогах выпуска

              (дополнительного выпуска) ценных бумаг

_________________________________________________________________________

(полное фирменное наименование кредитной организации - эмитента)

_________________________________________________________________________

(указываются вид размещенных ценных бумаг, категория (тип) - для   акций,

идентификационные признаки выпуска, серии   и   срок   погашения  -   для

облигаций, идентификационные признаки выпуска,   серии  -    для опционов

кредитной организации - эмитента, форма,   номинальная   стоимость   (при

наличии), количество ценных бумаг, способ размещения ценных бумаг)

Индивидуальный государственный регистрационный номер_______________печать

(указывается индивидуальный государственный регистрационный номер  и  при

дополнительном выпуске индивидуальный код)

Дата государственной регистрации выпуска"__"____________200_ г.

Утвержден________________________________________________________________

          (наименование органа кредитной организации - эмитента, имеющего

          соответствующие полномочия на утверждение отчета об итогах

         выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг)

"__"___________200_ г.                           Протокол N_____

Место нахождения (почтовый адрес)  кредитной   организации - эмитента   и

контактные телефоны _____________________________________________________

Лицо, осуществляющее функции

единоличного исполнительного органа

кредитной организации - эмитента               _________ ________________

                                               (подпись)   (И.О. Фамилия)

Главный бухгалтер                              _________ ________________

                                               (подпись)   (И.О. Фамилия)

Дата "__"_________200_ г.                              М.П.

В случае, если выпуск (дополнительный выпуск) ценных бумаг сопровождался регистрацией проспекта ценных бумаг, подписанного финансовым консультантом на рынке ценных бумаг, титульный лист отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) может содержать следующую фразу:

     "Настоящим подтверждается достоверность и полнота  всей  информации,

содержащейся в настоящем отчете об итогах выпуска ценных бумаг,  а  также

выполнение эмитентом требований о раскрытии информации на этапах  эмиссии

ценных  бумаг,  об  итогах  выпуска  (дополнительного  выпуска)   которых

составлен настоящий отчет, установленных законодательством и нормативными

правовыми актами Российской Федерации".

______________________________________________________

(наименование финансового консультанта на рынке ценных

бумаг, номер, дата выдачи и срок действия лицензии на

осуществление брокерской и/или дилерской деятельности

на рынке ценных бумаг)

______________________________________________________ _______ __________

(наименование должности руководителя или иного лица, подпись И.О. Фамилия

подписывающего отчет об итогах выпуска ценных бумаг

от имени финансового консультанта на рынке   ценных

бумаг, название и реквизиты документа, на основании         М.П.

которого иному лицу предоставлено право подписывать

отчет об итогах выпуска ценных   бумаг   от   имени

финансового консультанта на рынке ценных бумаг)

Дата "____"______________200___г.

А. Порядок заполнения отчета
об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг

Титульный лист заполняется кредитной организацией - эмитентом, за исключением графы "зарегистрирован". Эта графа заполняется, подписывается и заверяется печатью регистрирующего органа в момент регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг. Индивидуальные государственные регистрационные номера вносятся кредитной организацией - эмитентом на основании зарегистрированного ранее решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и проспекта ценных бумаг.

Б. Содержание отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг

1. Вид ценных бумаг (акции, облигации, опционы кредитной организации - эмитента), категория (обыкновенные, привилегированные), тип (для привилегированных акций), идентификационные признаки выпуска, серии, конвертируемые или неконвертируемые, процентные, дисконтные и т.д. - для облигаций; идентификационные признаки выпуска, серии - для опционов кредитной организации - эмитента и форма (документарные, бездокументарные). Указывается, являются ли ценные бумаги именными или на предъявителя.

2. Даты начала и окончания размещения ценных бумаг.

В отчете об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных путем подписки, указываются дата фактического начала размещения ценных бумаг (дата заключения первого гражданско-правового договора по отчуждению ценной бумаги (ценных бумаг), дата фактического окончания размещения ценных бумаг (дата внесения последней записи по лицевому счету (счету депо) приобретателя ценных бумаг или дата передачи последнего сертификата ценных бумаг приобретателю).

В отчете об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, размещенных путем подписки, при которой в соответствии со статьями 40 и 41 Федерального закона "Об акционерных обществах" предоставлялось преимущественное право приобретения размещаемых ценных бумаг, указывается фактический срок действия преимущественного права (даты получения кредитной организацией - эмитентом первого и последнего заявлений о приобретении ценных бумаг в порядке осуществления преимущественного права).

В отчете об итогах дополнительного выпуска акций, распределенных среди акционеров, указывается дата их распределения.

В отчете об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, размещенных при реорганизации кредитных организаций, указывается дата размещения ценных бумаг:

в случае размещения ценных бумаг при реорганизации в форме присоединения - дата внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности присоединенного юридического лица;

в случае размещения ценных бумаг при реорганизации в форме слияния, разделения, выделения или преобразования - дата государственной регистрации кредитной организации, возникшей в результате слияния, разделения, выделения или преобразования.

В отчете об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, размещенных путем конвертации, указывается дата их фактической конвертации или срок, в течение которого была фактически осуществлена конвертация.

В случае если выпуск облигаций размещался траншами, дополнительно указываются фактические дата начала и дата окончания размещения облигаций каждого транша.

3. Номинальная стоимость одной ценной бумаги.

В случае, если в соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у определенного вида ценных бумаг не предусмотрено, указывается на это обстоятельство.

4. Фактическая цена размещения ценных бумаг (руб. или ед. иностранной валюты). Указывается цена размещения ценных бумаг.

При размещении ценных бумаг путем подписки указывается цена (цены) размещения ценных бумаг, в том числе для лиц, имевших преимущественное право приобретения размещаемых путем подписки ценных бумаг, с указанием количества ценных бумаг, размещенных по каждой из цен размещения.

Если акции размещались за иностранную валюту, то необходимо указать цену размещения акций в иностранной валюте.

Для облигаций: следует указать цену размещения или порядок определения такой цены.

Для опционов кредитной организации - эмитента: следует указать цену (премию) размещения или порядок определения такой цены (премии).

5. Количество размещенных ценных бумаг, например:

за валюту Российской Федерации размещено:

- количество___шт. на сумму_______рублей,

в том числе путем реализации преимущественного права на покупку размещаемых ценных бумаг:

- количество___шт. на сумму______рублей;

за иностранную валюту:

- количество___шт. на сумму______рублей,

в том числе путем реализации преимущественного права на покупку размещаемых ценных бумаг:

- количество___шт. на сумму______рублей;

за банковское здание и иное имущество в неденежной форме - в разбивке по видам имущества:

- количество___шт. на сумму______рублей,

в том числе путем реализации преимущественного права на покупку размещаемых ценных бумаг:

- количество___шт. на сумму______рублей;

за счет имущества кредитной организации - эмитента (капитализации собственных средств) с разбивкой по счетам, на которых эти средства учитываются;

- количество___шт. на сумму______рублей;

за счет конвертации ценных бумаг:

- количество___шт. на сумму______рублей и т.д.

В случае, если выпуск облигаций размещался траншами, дополнительно указывается количество фактически размещенных облигаций каждого транша.

В данном пункте под "суммой" понимается общая номинальная стоимость размещенных ценных бумаг.

Отдельно указывается количество размещенных дробных акций и их совокупная номинальная стоимость.

6. Общий объем поступлений за размещенные ценные бумаги (в случае размещения ценных бумаг путем подписки), в том числе:

объем денежных средств в валюте Российской Федерации, внесенных в оплату размещенных ценных бумаг (в случае использования накопительного счета со специальным режимом приводится подписанная руководителем и главным бухгалтером кредитной организации-эмитента справка об остатке средств на данном счете с указанием его номера и подразделения Банка России, где он открыт, на дату утверждения отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, подтверждающая внесение средств в валюте Российской Федерации в оплату за акции);

объем денежных средств в иностранной валюте, внесенных в оплату размещенных ценных бумаг и выраженных в валюте Российской Федерации по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату утверждения отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, с указанием номеров счетов и наименований кредитных организаций, в которых хранятся денежные средства в иностранной валюте (в случае использования накопительного счета со специальным режимом приводится подписанная руководителем и главным бухгалтером кредитной организации-эмитента справка об остатке средств в иностранной валюте с указанием кредитной организации, где был открыт указанный счет для сбора средств в иностранной валюте, его номера на дату утверждения отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, подтверждающая внесение средств в иностранной валюте в оплату за акции);

для акций:

стоимость банковского здания и/или иного имущества, внесенного в оплату акций, выраженная в валюте Российской Федерации.

7. Доля размещенных и неразмещенных ценных бумаг выпуска.

8. Расчет обязательных нормативов, установленных для кредитных организаций, на дату составления отчета исходя из фактических его итогов, и предположения, что денежные средства, полученные при размещении ценных бумаг, будут разблокированы и зачислены в уставный капитал кредитной организацией - эмитентом в соответствии с целями выпуска. Данная информация не указывается в отчете об итогах выпуска ценных бумаг при создании кредитной организации путем учреждения или реорганизации.

В случае выпуска облигаций с ипотечным покрытием, дополнительно приводится расчет обязательных нормативов, установленных главой 2 Инструкции Банка России N 112-И, а также информация об исполнении требований статьи 13 Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" на дату утверждения отчета об итогах выпуска облигаций в виде следующих таблиц:

Справка о соблюдении требований по обеспечению полноты исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием

┌────────────┬─────────┬─────────────────┬────────────────┬─────────────┐

│   Сумма    │ Размер  │     Размер      │     Размер     │ Размер иных │

│неисполнен- │ипотечно-│   недвижимого   │  обеспеченных  │    видов    │

│    ных     │   го    │   имущества в   │    ипотекой    │ ипотечного  │

│обязательств│покрытия,│     составе     │  требований в  │  покрытия   │

│     по     │тыс. руб.│   ипотечного    │    составе     │             │

│облигациям, │         │    покрытия     │   ипотечного   │             │

│ тыс. руб.  │         │                 │    покрытия    │             │

│            │         ├───────────┬─────┼──────────┬─────┼────────┬────┤

│            │         │ Тыс. руб. │  %  │Тыс. руб. │  %  │  Тыс.  │ %  │

│            │         │           │     │          │     │  руб.  │    │

├────────────┼─────────┼───────────┼─────┼──────────┼─────┼────────┼────┤

│     1      │    2    │     3     │  4  │    5     │  6  │   7    │ 8  │

└────────────┴─────────┴───────────┴─────┴──────────┴─────┴────────┴────┘

Справка о соблюдении требований по обеспечению своевременности исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием

┌────────────────────┬────────────┬──────────────────┬──────────────────┐

│     Содержание     │    Дата    │      Сумма       │      Размер      │

│   обязательства*   │ исполнения │ обязательства на │  требований**,   │

│                    │обязательст-│ дату исполнения  │    тыс. руб.     │

│                    │     ва     │  обязательства,  │                  │

│                    │            │    тыс. руб.     │                  │

├────────────────────┼────────────┼──────────────────┼──────────────────┤

│         1          │     2      │        3         │        4         │

└────────────────────┴────────────┴──────────────────┴──────────────────┘

* Включаются все обязательства кредитной организации - эмитента перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, срок исполнения которых наступает в течение текущего купонного периода, включая выплату дохода по текущему купонному периоду.

** Рассчитывается по обеспеченным ипотекой требованиям, которые должны быть исполнены до даты исполнения обязательств по облигациям, в сумме с денежными средствами и стоимостью государственных ценных бумаг, составляющими ипотечное покрытие облигаций.

9. Для акций на момент окончания их размещения необходимо привести информацию об учредителях (акционерах) - нерезидентах.

В отношении данных лиц должны быть указаны их полное наименование (либо фамилия, имя, отчество), место нахождения каждого из учредителей (акционеров), а также размер их доли участия в уставном капитале.

10. Сведения о лицах, зарегистрированных в реестре акционеров кредитной организации - эмитента.

В данном пункте должна быть приведена информация о лицах (полные фирменные наименования, фамилии, имена, отчества):

владеющих не менее чем 2 процентами долей участия и /или обыкновенных акций в уставном капитале кредитной организации - эмитента;

на имя которых зарегистрированы именные ценные бумаги, конвертируемые в акции кредитной организации - эмитента, если в результате конвертации в совокупности с акциями, уже зарегистрированными на имя данного лица, количество акций, зарегистрированных на имя указанного лица, составит не менее чем 2 процента уставного капитала кредитной организации - эмитента, с указанием доли участия в уставном капитале кредитной организации - эмитента;

на имя которых зарегистрированы именные ценные бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции кредитной организации - эмитента, если в результате конвертации в совокупности с обыкновенными акциями, уже зарегистрированными на имя данного лица, количество обыкновенных акций, зарегистрированных на имя указанного лица, составит не менее чем 2 процента обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, с указанием доли принадлежащих им обыкновенных акций кредитной организации - эмитента.

В отношении указанных лиц также необходимо привести информацию об их акционерах (участниках), владеющих не менее чем 20 процентами долей участия или обыкновенных акций в их уставном капитале.

11. Список всех членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента по алфавиту на дату утверждения отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) с указанием фамилии, имени и отчества, должностей, занимаемых как в самой кредитной организации, так и вне ее, с указанием по каждому из них:

доли участия в уставном капитале кредитной организации - эмитента;

доли принадлежащих указанным лицам обыкновенных акций кредитной организации - эмитента;

доли обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, в которые могут быть конвертированы принадлежащие указанному лицу ценные бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции, в процентах от общего количества размещенных обыкновенных акций и количества обыкновенных акций, в которые могут быть конвертированы ценные бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции кредитной организации - эмитента.

12. Список всех членов коллегиального исполнительного органа по алфавиту на дату утверждения отчета об итогах выпуска с указанием фамилии, имени и отчества, должностей, занимаемых как в самой кредитной организации, так и вне ее, с указанием по каждому из них:

доли участия в уставном капитале кредитной организации - эмитента;

доли принадлежащих указанным лицам обыкновенных акций кредитной организации - эмитента;

доли обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, в которые могут быть конвертированы принадлежащие указанному лицу ценные бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции, в процентах от общего количества размещенных обыкновенных акций и количества обыкновенных акций, в которые могут быть конвертированы ценные бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции кредитной организации - эмитента.

13. Сведения о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента (его фамилия, имя, отчество, занимаемые им должности в кредитной организации - эмитенте, а также в других организациях), с указанием:

доли участия в уставном капитале кредитной организации - эмитента;

доли принадлежащих указанному лицу обыкновенных акций кредитной организации - эмитента;

доли обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, в которые могут быть конвертированы принадлежащие указанному лицу ценные бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции, в процентах от общего количества размещенных обыкновенных акций и количества обыкновенных акций, в которые могут быть конвертированы ценные бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции кредитной организации - эмитента.

14. В отчете об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных путем подписки, описываются все крупные сделки, а также сделки, в совершении которых имеется заинтересованность, совершенные в процессе размещения ценных бумаг, которые в соответствии с требованиями федеральных законов требовали их одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента.

По каждой такой сделке указываются:

категория сделки (крупная сделка, сделка, в совершении которой имелась заинтересованность, крупная сделка, которая одновременно являлась сделкой, в совершении которой имелась заинтересованность);

дата совершения сделки;

фамилия, имя, отчество физического лица или полное фирменное наименование и сокращенное наименование (для некоммерческой организации - наименование) и место нахождения юридического лица - первого владельца ценных бумаг, размещенных по сделке;

количество ценных бумаг, размещенных по сделке;

для каждого из лиц, признаваемых заинтересованными в сделке со стороны кредитной организации - эмитента, - фамилия, имя, отчество физического лица и/или полное фирменное наименование и сокращенное наименование и место нахождения юридического лица, а также основание, в силу которого соответствующее лицо являлось заинтересованным в сделке;

сведения об одобрении сделки уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента (наименование органа управления, дата проведения собрания (заседания) органа управления, на котором принято решение об одобрении сделки, дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления) или указание на то, что решение об одобрении сделки уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента не принималось.

II. Форма титульного листа уведомления об итогах выпуска облигаций

                                      Наименование регистрирующего органа

               Уведомление об итогах выпуска облигаций

_________________________________________________________________________

  (полное фирменное наименование кредитной организации - эмитента)

_________________________________________________________________________

 (указываются идентификационные признаки выпуска, серия и срок погашения,

      форма, номинальная стоимость, способ размещения ценных бумаг)

Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска облигаций___

Дата государственной регистрации выпуска"__"____________200_ г.

Место нахождения (почтовый адрес)  кредитной   организации - эмитента   и

контактные телефоны _____________________________________________________

     "Настоящим подтверждается достоверность и полнота всей   информации,

содержащейся в настоящем уведомлении об итогах выпуска облигаций".